点击蓝字 关注我们
今年8月中旬，一家得州公司及其总裁因涉嫌逃避进口商品关税，依据《虚假申报索赔法》支付1240万美元和解金，这一事件为货主敲响警钟。
8月29日，美国司法部联合国土安全部宣布成立一个跨部门贸易欺诈特别工作组，主要针对那些企图逃避关税、将违禁品走私进入美国市场的行为。该举措旨在打击通过转运逃避关税的行为，预计未来美国从亚洲的进口管控将更加严格。
转运是国际贸易中常见的物流操作，指的是货物从起始地运往目的地的过程中，从一种运输方式转变为另一种，或者从一个运输工具、港口转至另一个。合法转运能提高效率、降低物流成本；但若用它来逃避关税、配额或制裁，则构成违法。
近年来，随着全球贸易监管日益收紧，一些企业通过非法转运规避管制。以下两种情况尤为突出：
-
路线伪装原产地：出口商将货物先运到第三国，再转口至目的地，以此来掩盖真实原产国。该做法常见于那些原产国被征收高额关税或受到配额限制的商品。
-
虚假原产地标签：出口商试图将原产自高关税地区的商品，例如部分中国制造的产品，重新贴标或声明为来自关税较低的国家，以期获得更优惠的关税待遇。
美国海关（CBP）指出，非法转运行为通常集中在一些特定的行业和产品领域，比如钢铁与铝、纺织服装、汽车及零部件、电子产品、太阳能板以及部分农产品等。这些领域的商品往往价值较高，或受贸易政策限制，从而成为非法转运的“高风险区”。
图源/网络
CBP向企业发布了一系列警示信号，帮助识别潜在非法转运风险，包括：
⚠️转运国未发生实质性加工：
货物必须在转运国发生实际形态、功能或用途上的变化，才能被认定为该国原产。
⚠️原产地标识与生产能力不符：
若产品声称在无法生产的国家制造，可能存在虚假原产地申报。
⚠️海关申报出口与进口数据不一致：
货物数量、价值或描述存在差异，可能掩盖非法转运或低报货值。
⚠️通过低成本或自由贸易协定（FTA）国家转运却无合理商业理由：
无正当供应链原因的绕道运输通常用于规避高关税或贸易限制。
⚠️贸易活动与历史记录明显偏差：
贸易量、合作伙伴或价格模式突变可能是非法转运信号。
⚠️交易结构异常复杂且缺乏商业目的：
复杂交易若无明确商业理由，可能用于掩盖真实交易本质以规避监管。
为帮助企业规避经由转运带来的违规风险，美国工业和安全局（BIS）提出了以下建议和措施：
✅加强风险意识
密切关注BIS发布的警示信息，并将任何识别出的风险信息及时传达至企业内部。尤其是在出口商拒绝买方订单或货运代理拒绝为两用物项提供出口服务时，提高警惕，审慎评估。
✅选择合规的贸易伙伴
出口商优先选择那些具备完善出口管理和合规计划的贸易促进者或货运代理。
✅深入了解客户
通过获取客户的详细资质和背景信息来评估其可能存在的转运或规避风险。
✅审慎处理转口交易
在出口和运输两用物项时，企业应尽量避免采用转口出口交易模式。除非出口商、国外主要利益相关方（FPPI）及其美国代理之间已建立长期且可靠的合作关系。
✅借助信息技术强化合规管理
利用信息技术来加强“了解你的客户”（KYC）以及其他尽职调查措施，确保货物能够到达合法授权的最终用户并用于合法用途。
今年8月，美国总统特朗普签署了一份行政命令，经CBP确定为通过转运逃避关税的，将对货物征收40%的惩罚性关税，并追缴原产国关税。
随着CBP执法力度加大，一旦被发现非法转运，企业不仅将面临声誉受损、客户流失、供应链中断等问题，还将面临巨额罚款、货物扣押、进口特权丧失乃至追究刑事责任。因此，合规是企业的立身之本，只有依法合规经营，企业才能行稳致远。
